روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ اور نیا پاکستان سرٹیفکیٹ 2026: بیرونِ ملک پاکستانیوں کے لیے رہنمائی

Q: کیا روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کی وجہ سے پاکستان میں ٹیکس ریٹرن لازم ہے؟

عموماً نہیں۔ دوسرے شیڈول کے حصہ چہارم کی شق (114A) کے مطابق اگر پاکستان میں آپ کی واحد آمدنی اکاؤنٹ کا منافع، نیا پاکستان سرٹیفکیٹ جیسی سرکاری سیکیورٹیز کا منافع، جائیداد یا شیئرز کا کیپیٹل گین، یا اکاؤنٹ کے ذریعے ملا ڈیویڈنڈ ہو تو ریٹرن اور این ٹی این کی شرط لاگو نہیں ہوتی۔ پاکستان میں کوئی اور آمدنی ہو تو صورتحال بدل سکتی ہے۔

تحریر: بلال نعیم · اپ ڈیٹ: 15 اکتوبر، 2026 · پڑھنے کا وقت 5 منٹ

خلاصہ

روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کون کھول سکتا ہے، کاغذات، جون 2026 سے نیا پاکستان سرٹیفکیٹ کی شرحیں، منافع پر ⁦10%⁩ حتمی ٹیکس، رقم کی واپسی اور روشن اپنی کار۔

کرنسی کنورٹر سے حساب لگائیں ←

روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ (⁦RDA⁩) بیرونِ ملک پاکستانیوں کے لیے اسٹیٹ بینک کا وہ انتظام ہے جس سے پاکستان کے کسی بینک میں برانچ گئے بغیر آن لائن اکاؤنٹ کھلتا ہے، اور اسی اکاؤنٹ سے نیا پاکستان سرٹیفکیٹ، اسٹاک مارکیٹ اور جائیداد میں سرمایہ کاری ہوتی ہے۔ ستمبر 2026 تک اسٹیٹ بینک کے عبوری اعداد کے مطابق 9 لاکھ 75 ہزار سے زیادہ اکاؤنٹ کھل چکے تھے اور ان میں ⁦US$14.16⁩ ارب آ چکے تھے۔ یہ رہنمائی بتاتی ہے کہ اکاؤنٹ کون کھول سکتا ہے، سرٹیفکیٹ پر اس وقت کتنا منافع ہے، ٹیکس کتنا کٹتا ہے اور رقم واپس کیسے جاتی ہے۔

اکاؤنٹ کون کھول سکتا ہے

بیرونِ ملک پاکستانی جن کے پاس پاکستانی پاسپورٹ، نائیکوپ، پی او سی یا شناختی کارڈ ہو، چاہے ملازم ہوں، اپنا کام کریں، بے روزگار ہوں، گھریلو خواتین، طلبہ، بچے یا پنشنرز۔
غیر ملکی افراد اور کمپنیاں: 24 مارچ 2026 کے ای پی ڈی سرکلر لیٹر 05 نے یہ اکاؤنٹ انکم ٹیکس آرڈیننس کی تعریف کے مطابق ہر غیر رہائشی فرد اور ادارے کے لیے کھول دیا۔
پاکستان میں رہنے والے صرف اس صورت میں جب ان کے بیرونِ ملک اثاثے ایف بی آر کے تازہ ویلتھ اسٹیٹمنٹ میں ظاہر ہوں؛ ان کا اکاؤنٹ برانچ میں کھلتا ہے۔

اکاؤنٹ دو طرح کے ہیں: فارن کرنسی ویلیو اکاؤنٹ (⁦FCVA⁩) اور روپیہ ویلیو اکاؤنٹ (⁦NRVA⁩)۔ دونوں کرنٹ یا سیونگز، اکیلے یا مشترکہ، اور روایتی یا شریعہ کے مطابق ہو سکتے ہیں، اور ڈالر سے روپے اور روپے سے ڈالر میں فوری آن لائن تبدیلی ہوتی ہے۔

اکاؤنٹ کیسے کھولیں

شریک بینکوں میں سے ایک چنیں۔ اسٹیٹ بینک کی فہرست میں الائیڈ، الفلاح، الحبیب، بینک آف پنجاب، دبئی اسلامک، فیصل، ایچ بی ایل، حبیب میٹرو، جے ایس، ایم سی بی، میزان، سامبا، اسٹینڈرڈ چارٹرڈ، یو بی ایل اور عسکری بینک شامل ہیں۔
بینک کی ویب سائٹ یا ایپ پر آن لائن فارم بھریں اور کرنسی یا روپے کا اکاؤنٹ چنیں۔
کاغذات اپ لوڈ کریں اور لائیو تصویر دیں۔ بینک کو فرد کی جانچ 48 گھنٹے اور ادارے کی 5 دن میں مکمل کرنی ہوتی ہے۔
تصدیق کے بعد بیرونِ ملک سے رقم بھیجیں۔

کاغذات: شناختی کارڈ، نائیکوپ یا پی او سی (غیر ملکی کے لیے درست شناختی دستاویز)، پاسپورٹ اگر ہو، غیر رہائشی ہونے کا ثبوت، امریکا والوں کے لیے ⁦FATCA⁩ فارم، اور آمدنی کا ثبوت: تنخواہ دار کے لیے ملازمت کا خط، تنخواہ کی پرچی یا بینک اسٹیٹمنٹ؛ کاروباری کے لیے کاروبار کی رجسٹریشن یا بینک اسٹیٹمنٹ۔

نیا پاکستان سرٹیفکیٹ: موجودہ شرحیں

نیا پاکستان سرٹیفکیٹ (⁦NPC⁩) حکومتِ پاکستان کا سرمایہ کاری سرٹیفکیٹ ہے جو صرف روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کے ذریعے ملتا ہے۔ فنانس ڈویژن کے 15 مئی 2026 کے ایس آر او ⁦870(I)/2026⁩ کی شرحیں یکم جون 2026 سے جاری ہونے والے سرٹیفکیٹس پر لاگو ہیں (سالانہ، ٹیکس سے پہلے):

کرنسی	3 ماہ	6 ماہ	12 ماہ	3 سال	5 سال
⁦USD⁩	⁦6.75%⁩	⁦7%⁩	⁦7.25%⁩	⁦7.5%⁩	⁦7.75%⁩
⁦PKR⁩	⁦11.75%⁩	⁦12%⁩	⁦12.25%⁩	⁦12.5%⁩	⁦12.75%⁩
⁦GBP⁩	⁦6.75%⁩	⁦7.25%⁩	⁦7.5%⁩	⁦7.75%⁩	⁦8%⁩
⁦EUR⁩	⁦4.75%⁩	⁦5.25%⁩	⁦5.5%⁩	⁦6%⁩	⁦6.25%⁩
⁦SAR⁩	⁦6.5%⁩	⁦6.75%⁩	⁦7%⁩	⁦7.25%⁩	⁦7.5%⁩
⁦AED⁩	⁦6.5%⁩	⁦6.75%⁩	⁦7%⁩	⁦7.25%⁩	⁦7.5%⁩

3، 6 اور 12 ماہ والے سرٹیفکیٹ پر منافع مدت پوری ہونے پر، اور 3 اور 5 سال والوں پر ہر چھ ماہ ملتا ہے۔
گزٹ کے مطابق کم از کم رقم ڈالر، پاؤنڈ، یورو، ریال اور درہم میں 1,000 اور روپے میں 10,000 ہے۔ اسٹیٹ بینک کے سوال و جواب کے صفحے پر ابھی پرانی، زیادہ حد لکھی ہے، اس لیے اپنے بینک سے تصدیق کر لیں۔
اسلامی نیا پاکستان سرٹیفکیٹ کی متوقع شرحیں یہی ہیں، مگر اصل منافع مضاربہ کے تحت ہر ماہ کے حسابات سے طے ہوتا ہے۔
سرٹیفکیٹ پر زکوٰۃ نہیں کٹتی؛ نابالغ بھی سرپرست کے ذریعے سرمایہ کاری کر سکتے ہیں۔

مثالیں: ٹیکس کے بعد کتنا ملتا ہے

ڈالر سرٹیفکیٹ، 12 ماہ: ⁦US$ 10,000⁩ پر ⁦7.25%⁩ = ⁦US$ 725⁩ منافع؛ ⁦10%⁩ ٹیکس ⁦US$ 72.5⁩ کٹ کر ہاتھ میں ⁦US$ 652.5⁩، یعنی 22 اکتوبر 2026 کے انٹربینک ریٹ پر تقریباً 180,646 روپے۔ یہ رقم ڈالر میں ہی رہتی ہے، اس لیے روپے کی قدر گرنے سے اس پر اثر نہیں پڑتا۔

روپیہ سرٹیفکیٹ، 5 سال: 1,000,000 روپے پر ⁦12.75%⁩ = ہر چھ ماہ 63,750 روپے منافع، ٹیکس کے بعد 57,375 روپے۔ شرح زیادہ ہے، مگر اگر اس دوران روپیہ ڈالر کے مقابلے میں گرا تو ڈالر میں حساب کرنے پر فائدہ کم ہو سکتا ہے۔ رقم کو اپنی کرنسی میں دیکھنے کے لیے کرنسی کنورٹر استعمال کریں۔

ٹیکس: کیا کٹتا ہے اور کیا نہیں

اکاؤنٹ کا منافع: غیر رہائشی کے فارن کرنسی اکاؤنٹ اور صرف باہر سے آئی رقم والے روپیہ اکاؤنٹ کا منافع ٹیکس سے مستثنیٰ ہے (دوسرا شیڈول، شق ⁦(78)⁩ اور ⁦(79)⁩)، اور ود ہولڈنگ صفر (شق ⁦(5AC)⁩)۔ اسٹیٹ بینک کے مطابق اس کے لیے کسی استثنیٰ سرٹیفکیٹ کی ضرورت نہیں۔
نیا پاکستان سرٹیفکیٹ: منافع پر ⁦10%⁩ حتمی ٹیکس (شق ⁦(5AA)⁩؛ بیرونِ ملک اثاثے ظاہر کرنے والے رہائشیوں کے لیے ⁦(5AB)⁩)۔
فائلر یا نان فائلر: شق ⁦(111AB)⁩ کے مطابق ان اکاؤنٹس پر نان فائلر کی دگنی شرح لاگو نہیں ہوتی۔
شیئرز اور میوچل فنڈ: اسٹیٹ بینک کے مطابق کیپیٹل گین اور عام ڈیویڈنڈ پر ⁦15%⁩ حتمی ٹیکس۔
نقد رقم نکلوانا: ہمیں نان فائلر کی نقد نکلوائی پر ⁦0.8%⁩ ٹیکس (دفعہ ⁦231AB⁩) سے روشن اکاؤنٹ کا کوئی واضح استثنیٰ نہیں ملا؛ اپنے بینک سے پوچھ لیں۔ تفصیل بینکنگ ود ہولڈنگ ٹیکس میں ہے۔

رقم واپس بھیجنا

اسٹیٹ بینک کے مطابق روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کی رقم بینک یا اسٹیٹ بینک کی اجازت کے بغیر واپس بیرونِ ملک بھیجی جا سکتی ہے، اور سرٹیفکیٹ کا منافع، شیئرز کی فروخت یا اکاؤنٹ سے خریدی جائیداد کی رقم بھی اسی اکاؤنٹ میں آ کر باہر جا سکتی ہے۔ ستمبر 2026 تک ⁦US$14.16⁩ ارب میں سے ⁦US$2.15⁩ ارب واپس بھیجے گئے اور ⁦US$8.94⁩ ارب پاکستان میں استعمال ہوئے۔ رقم کتنے دن میں پہنچتی ہے، اس کی کوئی سرکاری مدت شائع نہیں۔

روشن اپنی کار، روشن اپنا گھر اور شیئرز

روشن اپنی کار: پاکستان میں گھر والوں کے لیے گاڑی کی فنانسنگ، مکمل آن لائن درخواست۔ لین والی فلوٹنگ شرح اسٹیٹ بینک فلور + ⁦1%⁩، جو اس وقت ⁦11.5%⁩ بنتی ہے؛ بغیر لین کے کائبور + ⁦1%⁩۔ مدت 2 سے 7 سال۔ اصل پیشکش اپنے بینک سے لیں۔
روشن اپنا گھر: گھر خریدنے، بنانے یا مرمت کے لیے 3 سے 25 سال کی فنانسنگ، لین والی صورت میں ایک سالہ کائبور پر۔ ٹرانسفر ٹیکسوں کے لیے جائیداد کی منتقلی کے ٹیکس دیکھیں۔
روشن ایکویٹی انویسٹمنٹ: بینک اور منظور شدہ بروکر کے ذریعے پاکستان اسٹاک ایکسچینج میں سرمایہ کاری؛ ڈیویڈنڈ اور فروخت کی رقم بغیر اجازت واپس بھیجی جا سکتی ہے۔

سرمایہ کاری سے پہلے

فیصلہ کریں کہ رقم ڈالر میں رکھنی ہے یا روپے میں: روپیہ سرٹیفکیٹ کی زیادہ شرح کرنسی کے خطرے کے بدلے ہے۔
شرحیں حکومت وقتاً فوقتاً بدلتی ہے؛ نئی شرح صرف نئے سرٹیفکیٹ پر لگتی ہے۔
رقم پاکستان میں عام بینک کھاتے میں رکھنے کا موازنہ کرنا ہو تو بینک منافع کیلکولیٹر دیکھیں۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

کیا میں پاکستان سے روپے اپنے روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ میں جمع کرا سکتا ہوں؟

نہیں۔ اکاؤنٹ میں رقم صرف بیرونِ ملک سے آ سکتی ہے، یا اسی اکاؤنٹ سے کی گئی سرمایہ کاری کی آمدنی، جیسے نیا پاکستان سرٹیفکیٹ کا منافع، ڈیویڈنڈ یا اکاؤنٹ سے خریدی جائیداد کا کرایہ۔ اسٹیٹ بینک کے مطابق اسی شرط کی وجہ سے رقم آزادانہ باہر بھیجی جا سکتی ہے۔

کیا روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کی وجہ سے پاکستان میں ٹیکس ریٹرن لازم ہے؟

عموماً نہیں۔ دوسرے شیڈول کے حصہ چہارم کی شق ⁦(114A)⁩ کے مطابق اگر پاکستان میں آپ کی واحد آمدنی اکاؤنٹ کا منافع، نیا پاکستان سرٹیفکیٹ جیسی سرکاری سیکیورٹیز کا منافع، جائیداد یا شیئرز کا کیپیٹل گین، یا اکاؤنٹ کے ذریعے ملا ڈیویڈنڈ ہو تو ریٹرن اور این ٹی این کی شرط لاگو نہیں ہوتی۔ پاکستان میں کوئی اور آمدنی ہو تو صورتحال بدل سکتی ہے۔

کیا نیا پاکستان سرٹیفکیٹ محفوظ ہے؟

یہ پبلک ڈیٹ ایکٹ 1944 کے تحت حکومتِ پاکستان کی مکمل ضمانت والی خودمختار سیکیورٹی ہے۔ روپے والے سرٹیفکیٹ میں اصل خطرہ شرحِ مبادلہ کا ہے: اگر روپیہ آپ کی رہائشی ملک کی کرنسی کے مقابلے میں گرے تو اس کرنسی میں آپ کا منافع بھی کم ہو جاتا ہے۔

کیا سرٹیفکیٹ مدت سے پہلے کیش کرایا جا سکتا ہے؟

جی ہاں، پورا یا جزوی۔ رکھی گئی مدت کا منافع اس سے کم قریب ترین مدت کی شرح پر ملتا ہے؛ مثلاً 12 ماہ کا سرٹیفکیٹ آٹھویں مہینے کیش کرانے پر 6 ماہ والی شرح۔ پہلے تین ماہ میں کیش کرانے پر کوئی منافع نہیں ملتا۔

کیا پاکستان میں رہنے والا شخص روشن ڈیجیٹل اکاؤنٹ کھول سکتا ہے؟

صرف وہ رہائشی جس کے بیرونِ ملک اثاثے ایف بی آر کو جمع کرائے گئے تازہ ترین ویلتھ اسٹیٹمنٹ میں ظاہر ہوں۔ اسٹیٹ بینک نے اس کے لیے 11 بینک بتائے ہیں، اور اکاؤنٹ برانچ جا کر ویلتھ اسٹیٹمنٹ یا حلف نامے کے ساتھ کھلتا ہے۔ اس کی رقم بغیر پیشگی اجازت باہر بھیجی جا سکتی ہے۔

اس رہنمائی کے کیلکولیٹر

ذرائع

یہ رہنمائی عام معلومات کے لیے قواعد کی وضاحت کرتی ہے، یہ سرکاری، قانونی یا ٹیکس مشورہ نہیں۔ قواعد بدلتے رہتے ہیں، اس لیے کوئی قدم اٹھانے سے پہلے سرکاری ذریعہ یا کسی ماہر سے تصدیق کر لیں۔ دیکھیں ہم معلومات کیسے جانچتے ہیں۔