قومی بچت اسکیموں کا موازنہ (2026): سب سے زیادہ منافع کون سی دیتی ہے؟

تحریر: بلال نعیم · اپ ڈیٹ: 13 اکتوبر، 2026

قومی بچت کیلکولیٹر سے حساب لگائیں ←

یکم اکتوبر 2026 سے قومی بچت (سی ڈی این ایس) کی سب سے زیادہ شرح بہبود سیونگز سرٹیفکیٹ اور پنشنرز بینیفٹ اکاؤنٹ کی ہے: ⁦12.72%⁩ سالانہ، یعنی 10 لاکھ روپے پر ہر ماہ 10,600 روپے، بغیر ود ہولڈنگ ٹیکس کے۔ مگر یہ صرف بزرگ شہریوں، بیواؤں، معذور افراد اور پنشنرز کے لیے ہیں۔ باقی سب کے لیے ماہانہ آمدنی کا بہترین آپشن ریگولر انکم سرٹیفکیٹ (⁦11.76%⁩) اور طویل مدت کے لیے ڈیفنس سیونگز سرٹیفکیٹ (⁦11.80%⁩) ہیں۔

یکم اکتوبر 2026 سے تمام شرحیں

بہبود میں ایک فرد زیادہ سے زیادہ 75 لاکھ روپے اور دو اہل افراد مشترکہ طور پر ڈیڑھ کروڑ روپے لگا سکتے ہیں۔ ریگولر انکم، ڈیفنس، اسپیشل، شارٹ ٹرم اور سیونگز اکاؤنٹ میں کوئی زیادہ سے زیادہ حد نہیں۔

بہبود اور پنشنرز بینیفٹ میں کون سرمایہ کاری کر سکتا ہے

بہبود سیونگز سرٹیفکیٹ صرف پاکستانی شہریوں کے لیے ہیں جو ان میں سے کسی زمرے میں آتے ہوں:

• 60 سال یا زیادہ عمر کے بزرگ شہری؛
• بیوہ، جب تک دوسری شادی نہ کرے (شوہر کا ڈیتھ سرٹیفکیٹ اور تصدیق شدہ حلف نامہ درکار ہے)؛
• معذور افراد جن کے شناختی کارڈ پر معذوری کا نشان ہو، اور معذور نابالغ بچے سرپرست کے ذریعے؛
• دو اہل افراد (بزرگ شہری یا بیوہ) مشترکہ طور پر۔

پنشنرز بینیفٹ اکاؤنٹ وفاقی، صوبائی اور آزاد کشمیر حکومت، مسلح افواج، اور نیم سرکاری و خود مختار اداروں کے پنشنرز کے لیے ہے۔ پنشنر کی وفات کے بعد اس کے اہل خاندان کا فرد بھی سرمایہ کاری کر سکتا ہے۔ پورے ملک میں ایک ہی اکاؤنٹ کی اجازت ہے اور اس میں کل آٹھ بار رقم جمع کی جا سکتی ہے۔ قومی بچت کی ویب سائٹ زیادہ سے زیادہ حد ایک جگہ 50 لاکھ اور دوسری جگہ 75 لاکھ روپے بتاتی ہے، اس لیے اپنے مرکز سے تصدیق کر لیں۔

10 لاکھ روپے پر منافع، ٹیکس کے بعد

اسپیشل سیونگز کی چھٹی ششماہی میں منافع 64,500 روپے (فائلر کے لیے 54,825 روپے) ہوتا ہے۔ ڈیفنس سرٹیفکیٹ میں 10 لاکھ روپے سرکاری جدول کے مطابق ایک سال بعد 11 لاکھ اور 10 سال بعد 30 لاکھ 50 ہزار روپے بنتے ہیں؛ اس پر ٹیکس منافع کی رقم پر لگتا ہے۔ اپنی رقم اور مدت کے لیے قومی بچت کیلکولیٹر استعمال کریں۔

ٹیکس: فائلر اور نان فائلر

انکم ٹیکس آرڈیننس کی دفعہ 151 کے تحت قومی بچت منافع ادا کرتے وقت ٹیکس کاٹ لیتی ہے: اگر آپ ایف بی آر کی ایکٹو ٹیکس پیئرز لسٹ میں ہیں تو ⁦15%⁩، ورنہ ⁦30%⁩، کیونکہ دسواں شیڈول نان فائلر کے لیے شرح دگنی کر دیتا ہے۔ 10 لاکھ روپے کے ریگولر انکم سرٹیفکیٹ پر یہ فرق ہر ماہ 1,470 روپے بنتا ہے۔

بہبود، پنشنرز بینیفٹ اور شہداء فیملی ویلفیئر اکاؤنٹ پر ود ہولڈنگ ٹیکس نہیں کٹتا۔ قانون کے مطابق ان کے منافع پر ٹیکس ⁦5%⁩ سے زیادہ نہیں ہو سکتا، جو ریٹرن کے ذریعے ادا ہوتا ہے۔ 10 لاکھ روپے پر سال کا منافع 127,200 روپے ہے، تو ٹیکس زیادہ سے زیادہ 6,360 روپے بنتا ہے۔

کون سی اسکیم آپ کے لیے بہتر ہے

• اگر آپ اہل ہیں: بہبود یا پنشنرز بینیفٹ۔ سب سے زیادہ شرح اور ٹیکس کی کٹوتی نہیں۔
• ماہانہ آمدنی چاہیے: ریگولر انکم سرٹیفکیٹ۔ کم از کم 50,000 روپے، 5 سال۔
• رقم لمبے عرصے کے لیے رکھنی ہے: ڈیفنس سیونگز سرٹیفکیٹ، مگر اس کا پورا فائدہ صرف 10 سال رکھنے پر ہے۔ پہلے سال کی شرح تقریباً ⁦10%⁩ بنتی ہے۔
• ایک سال یا کم کے لیے: شارٹ ٹرم سیونگز سرٹیفکیٹ۔
• جب چاہیں نکلوانا ہو: سیونگز اکاؤنٹ، ہفتے میں تین بار تک نکلوانے کی اجازت، مگر شرح سب سے کم۔

سرمایہ کاری کیسے کریں

1. قریبی قومی بچت مرکز جائیں۔ سرٹیفکیٹ کے لیے ⁦SC-1⁩ اور اکاؤنٹ کے لیے ⁦DA-I⁩ فارم مفت ملتا ہے۔ ریگولر انکم، ڈیفنس اور اسپیشل سیونگز سرٹیفکیٹ شیڈولڈ بینکوں کی مجاز شاخوں اور اسٹیٹ بینک سے بھی مل جاتے ہیں۔
2. شناختی کارڈ کی نقل ساتھ لے جائیں (بیرونِ ملک پاکستانی: نائیکوپ یا پی او سی؛ نابالغ: ب فارم)۔ بہبود کے لیے عمر، بیوگی یا معذوری کا ثبوت، اور پنشنرز بینیفٹ کے لیے پنشن پیمنٹ آرڈر جیسا ریٹائرمنٹ کا ثبوت درکار ہے۔
3. نقد ادائیگی پر سرٹیفکیٹ اسی دن جاری ہوتا ہے؛ چیک یا پے آرڈر پر رقم کلیئر ہونے کی تاریخ سے۔

آن لائن: قومی بچت ⁦account.nationalsavings.digital⁩ پر ڈیجیٹل اکاؤنٹ کھولنے کی سہولت دیتی ہے، جس کے ساتھ نیشنل سیونگز ڈیجیٹل ایپ اور انٹرنیٹ بینکنگ چلتی ہے۔ اس کی ڈیجیٹل مصنوعات میں ریگولر انکم، اسپیشل سیونگز اور 3، 6 اور 12 ماہ کے شارٹ ٹرم سرٹیفکیٹ شامل ہیں۔ بہبود اور ڈیفنس سرٹیفکیٹ اس فہرست میں نہیں۔

شرحیں بدلنے کا خطرہ

قومی بچت اپنی شرحیں اکثر بدلتی ہے، بعض اوقات سال میں کئی بار۔ اس کے اپنے جدول کے مطابق بہبود پر 1 لاکھ روپے کا ماہانہ منافع اکتوبر-نومبر 2008 میں 1,400 روپے اور اگست-ستمبر 2016 میں صرف 760 روپے تھا۔ قومی بچت ہر مدت کی شرحیں الگ جدول میں شائع کرتی ہے، اس لیے سرمایہ کاری سے پہلے اپنے مرکز سے پوچھ لیں کہ آپ کے سرٹیفکیٹ پر کون سی شرح لگے گی اور بعد میں بدل سکتی ہے یا نہیں۔

عام غلطیاں

• نان فائلر رہ کر سرمایہ کاری کرنا اور منافع کا دگنا ٹیکس دینا۔
• ڈیفنس سرٹیفکیٹ ایک سال سے پہلے کیش کرانا، جس پر کوئی منافع نہیں ملتا۔
• پہلے سال میں بہبود یا ریگولر انکم توڑنا اور سروس چارج دینا (⁦1%⁩ یا ⁦2%⁩)۔
• یہ سمجھنا کہ جن اسکیموں پر زکوٰۃ نہیں کٹتی ان پر زکوٰۃ واجب ہی نہیں۔ دیکھیں زکوٰۃ کا حساب کیسے لگائیں۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

اس رہنمائی کے کیلکولیٹر

• قومی بچت کیلکولیٹربہبود، ریگولر انکم، ڈیفنس، اسپیشل اور شارٹ ٹرم سرٹیفکیٹ، پنشنرز بینیفٹ اور سیونگز اکاؤنٹ پر ٹیکس کے بعد ماہانہ، ششماہی یا میچورٹی پر منافع معلوم کریں۔
• سونے کا کیلکولیٹرسونے کو تولہ، گرام، ماشہ اور رتی میں تبدیل کریں اور آج کے نرخ پر 24، 22، 21 یا 18 قیراط کی مالیت معلوم کریں۔
• زکوٰۃ کیلکولیٹرسونے، چاندی، نقدی، بینک بچت اور کاروباری مال پر زکوٰۃ کا حساب لگائیں، آج کے چاندی یا سونے کے نرخ کے مطابق نصاب کی جانچ کے ساتھ۔

ذرائع

• قومی بچت: تازہ ترین شرحِ منافع، یکم اکتوبر 2026 سے، اور اسکیموں کے جدول (پی ڈی ایف)
• قومی بچت: بہبود سیونگز سرٹیفکیٹ (اہلیت، حد، ٹیکس، زکوٰۃ، کیش کرانا)
• قومی بچت: پنشنرز بینیفٹ اکاؤنٹ
• قومی بچت: ریگولر انکم، ڈیفنس، اسپیشل اور شارٹ ٹرم سرٹیفکیٹ؛ سیونگز اکاؤنٹ (اسکیموں کے صفحات)
• قومی بچت: نیشنل سیونگز ڈیجیٹل (آن لائن اکاؤنٹ اور ایپ)
• ایف بی آر: انکم ٹیکس آرڈیننس 2001، 30 جون 2026 تک ترمیم شدہ (دفعہ 151؛ پہلا شیڈول حصہ سوم ⁦Division IA⁩؛ دوسرا شیڈول حصہ سوم شق 6 اور حصہ چہارم شق ⁦36A⁩؛ دسواں شیڈول)

یہ رہنمائی عام معلومات کے لیے قواعد کی وضاحت کرتی ہے، یہ سرکاری، قانونی یا ٹیکس مشورہ نہیں۔ قواعد بدلتے رہتے ہیں، اس لیے کوئی قدم اٹھانے سے پہلے سرکاری ذریعہ یا کسی ماہر سے تصدیق کر لیں۔ دیکھیں ہم معلومات کیسے جانچتے ہیں۔